Spara till barn och barnbarn

Om du sparar till ett barn i ditt eget namn är pengarna dina och du disponerar över sparandet. Då bestämmer du själv när du vill att barnet ska få pengarna.

Det kan vara bra att komplettera med ett testamente. Beroende på vilka dina arvingar är kan pengarna annars gå till din efterlevade maka eller make eller dina barn i stället för det barn/barnbarn du sparar till.

Vill du spara direkt till ett barn behöver du öppna ett konto i barnets namn. Bankerna har lite olika rutiner för hur man öppnar ett konto till barn, bland annat beroende på om du är barnets förälder eller någon annan. Banken kontrollerar vilka som är barnets förmyndare, som oftast är föräldrarna. Underskrifter från båda föräldrarna brukar då behövas. Ibland begär banken att få vissa handlingar, till exempel personbevis eller utdrag ur folkbokföringsregistret, som visar vilka som är förmyndare. I vissa fall kan man öppna ett konto via internetbanken. Kontakta den bank där du vill starta sparandet och fråga vad som gäller där.

Om ni är barnets föräldrar måste ni bestämma om kontot ska disponeras av er gemensamt, vilket är det vanligaste när det finns två föräldrar, eller om ni vill kunna disponera kontot var och en för sig. Det görs oftast via en fullmakt. Ibland medger banken enbart ett av alternativen. Hur föräldrarna kan disponera barnets konto – enbart tillsammans eller var och en för sig – kan ha särskilt stor betydelse om ni inte lever tillsammans men ändå har gemensam vårdnad. Som förälder får du bestämma hur ditt barns tillgångar ska användas. Pengarna får användas för sådant som gagnar barnet, exempelvis för barnets uppehälle, utbildning eller nytta i övrigt. Du får inte använda barnets pengar för något som bara är av intresse för dig, inte för barnet.

Far- och morföräldrar som vill öppna ett sparande till sitt barnbarn, behöver ha personuppgifter till barnet och oftast även till föräldrarna. Dessutom begär banken ofta att föräldrarna godkänner att kontot öppnas. Vissa banker tillåter enbart föräldrar att öppna konto i barnets namn.

Om du vill kan du förse kontot med en spärr. I så fall måste du säga det till banken vid insättningen av pengarna. Spärren gör att föräldrarna inte kan ta ut pengar utan att ha fått ett samtycke från överförmyndaren i kommunen.

När du sparar till ett barn i barnets namn, exempelvis genom att sätta in barnbidraget på ett sparkonto eller köpa fondandelar, är det en gåva till barnet. När banken tar emot pengarna för barnets räkning eller när fondandelarna registreras blir barnet ägare. Du som givare kan då inte ta tillbaka pengarna eller flytta de från barnets konto till ditt eget konto. Men i egenskap av förmyndare förvaltar du barnets pengar fram till dess barnet fyller 18 år. Du kan göra vissa uttag från barnets konto under förutsättning att pengarna används för något som kommer barnet till godo. Barnet får själv tillgång till pengarna när han eller hon fyllt 18 år och blir myndig.

På ett sparkonto kan du spara ditt barns pengar till en låg risk. Insättningar upp till 1 050 000 kr skyddas fullt ut av insättningsgarantin. Avkastningen är dock ganska låg (den ränta som du får på insatt kapital). Här kan du läsa mer om sparkonton.

Att spara i fonder innebär att du tar en högre risk än vad du gör när du sparar på ett sparkonto. En fond kan ge en bra avkastning, men kan även göra att kapitalet minskar.

Tidsfaktorn är många gånger avgörande för vilken typ av fond du ska välja. Om det rör sig om en kort placeringstid kan det vara klokast att säkra det kapital du har snarare än att försöka öka andelarnas värde. Det kan då vara klokt att välja fonder med låg risk. Ska försäljningen däremot göras långt i framtiden kan det vara motiverat med en högre risk.

Här kan du läsa mer om fonder.

Det finns olika typer av värdepapper exempelvis aktier, obligationer, derivat och strukturerade produkter. Att handla med värdepapper innebär också risker. Du kan förlora större eller mindre delar av det kapital du investerar.

Om du väljer att investera i aktier så köper du en andel i ett bolag. Om bolaget går i konkurs riskerar du att förlora hela sparkapitalet. Här kan du läsa mer om aktier.

Om du väljer att spara till ett barn i en kapitalförsäkring kan du styra hur och när utbetalningen ska ske. Du kan till exempel välja om utbetalningen från försäkringen ska ske med ett engångsbelopp eller löpande under en längre tid. Du kan även bestämma vid vilken ålder barnet ska få ut pengarna.

Det gör du genom att öppna kapitalförsäkringen i ditt eget namn och sätta barnet som förmånstagare. Du anger även vid vilket datum som utbetalningen ska ske, till exempel den dag då barnet fyller 25 år. Om du skulle avlida innan det datum du har valt kommer försäkringen att vara vilande fram till utbetalningsdagen. Som ägare till försäkringen disponerar du över den ända fram till utbetalningstidpunkten. Du kan alltså ändra både förmånstagare och tidpunkten för utbetalning om du vill.

Försäkring i barnets namn

Du kan även öppna försäkringen i barnets namn, då blir barnet ägare till försäkringen direkt. När du tecknar försäkringen kan du välja utbetalningsform och tidpunkt. Fram tills barnet fyller 18 år och blir myndig är det barnets föräldrar som förvaltar tillgångarna i försäkringen, precis som ett sparkonto eller ett ISK i barnets namn. När barnet fyller 18 år disponerar han eller hon själv över försäkringen. Det betyder att barnet då kan göra ändringar i försäkringen, exempelvis tidigarelägga utbetalningstiden.

Olika typer av kapitalförsäkringar

Det vanligaste alternativet för att spara i en kapitalförsäkring till barn är att du placerar pengarna i olika fonder som du själv väljer utifrån det utbud som banken erbjuder. Det finns också kapitalförsäkringar där försäkringsbolaget placerar dina pengar.

Har du en kapitalförsäkring betalar du en försäkringspremie. En del bolag tar också ut förvaltningsavgifter. Du kan läsa mer om sparande i en kapitalförsäkring här.

På ett investeringssparkonto kan du exempelvis spara i fonder till barnet. De flesta konton är avgiftsfria. Du kan inte bestämma utbetalningstid eller ställa upp andra villkor. Du kan läsa mer om sparande på ett ISK här.

På ett fondkonto samlar du dina fonder. Om du säljer fondandelar med vinst måste du betala kapitalvinstskatt på vinsten medan förluster blir kvittningsbara.

Vanligtvis så sammanställer banken årligen dina fondaffärer och skickar dessa uppgifter till Skatteverket. 

När sparkontot eller fonderna står i barnets namn är det barnet som står för skatt och eventuell deklaration. På ränteinkomster drar banken av skatten och lämnar kontrolluppgift och barnet behöver inte deklarera. På fondinnehav av mindre värde behöver barnet som huvudregel inte betala skatt och därmed inte heller deklarera. Är fonderna värda mer än 50 000 kronor, eller om barnet har andra kapitalinkomster som är skattepliktiga, måste barnet betala skatt.

Äger barnet fonder som säljs med vinst måste barnet alltid betala skatt och lämna deklaration.

Läs mer hos Skatteverket om skatt och deklaration,